EFD Fiscal (ICMS e IPI), com a Inclusão do Bloco K – 08 pontos EPC CRC – On-line e Ao Vivo

Programa

1. Introdução;

2. Sistema Público de Escrituração Digital;

3. Histórico e suas perspectivas (Premissas e Objetivos pretendidos);

4. Estrutura do SPED;

5. Evolução e atuação do FISCO;

6. Obrigatoriedade da entrega da EFD Fiscal (Escala conforme Ajuste SINIEF nº 25/2.016,  prorrogações da exigência do Bloco K de 2.023, 2.024 à 2.025);

7. Entrega Modelo Completo, Simplificado e Restrito;

8. Perfis do SPED Fiscal (ICMS e IPI);

9. Estrutura com o novo Bloco K (Controle e Produção dos Estoques);

10. Registros:

Registro 0200 – Cadastro de Produto/item;

Registro 0210 – Consumo Específico Padronizado;

Registro K010 – Entrega Completa/simplificado/restrito;

Registro K001 – Abertura do Bloco K;

Registro K100 – Período de Apuração do ICMS;

Registro K200 – Estoque Escriturado;

Registro K220 – Outras Movimentações Internas entre Mercadorias;

Registro K230 – Itens Produzidos;

Registro K235 – Insumos Consumidos;

Registro K250 – Industrialização Efetuada por Terceiros – Itens Produzidos;

Registro K255 – Industrialização em Terceiros – Insumos Consumidos;

Registro K990 – Encerramento do Bloco K,

11. Ato Copete nº 07/2016:

Registro K210 – Desmontagem Origem;

Registro K215 – Desmontagem Destino;

Registro K260 – Reprocessamento, Reparo;

Registro K265 – Reprocessamento, Reparo insumos consumidos;

Registro K270 – Correção de Apontamentos;

Registro K275 – Correção de Apontamentos de Insumos e retornados;

Registro K280 – Correção de Apontamentos de Estoques escriturados;

Registro K290 – Produção Conjunta Própria;

Registro K291 – Produção Conjunta Itens Produzidos;

Registro K292 – Produção Conjunta Itens Consumidos;

Registro K300 – Produção Conjunta Terceiros;

Registro K291 – Produção Conjunta Itens Produzidos 3ºs;

Registro K292 – Produção Conjunta Itens Consumidos 3ºs.

12. Exercícios de preenchimento do Bloco K;

13. Código de CST (ICMS e IPI), NCM, CFOP, tabelas internas e Externas;

14. Leiaute do arquivo e suas características;

15. Prazo e Penalidades de entrega da EFD Fiscal;

16. Retificação do Arquivo;

17. Assinatura Digital.